신용카드 소득공제 계산｜총급여 25% 넘긴 뒤부터, 체크카드는 2배

신용카드 소득공제 계산의 출발점은 총급여의 25%입니다. 연봉(총급여)이 5,000만 원이면 1,250만 원까지는 아무리 써도 공제가 없고, 그 위로 쓴 금액만 결제 수단별 공제율을 곱해 소득공제가 됩니다. 이 문턱을 넘은 뒤에는 공제율이 두 배인 체크카드·현금영수증을 쓰는 것이 유리합니다.

📌 핵심 요약: ① 총급여의 25%를 넘게 쓴 금액부터 공제 ② 공제율: 신용카드 15%, 체크카드·현금영수증 30%, 전통시장 40%, 대중교통 40% ③ 기본 한도 300만 원(총급여 7천만 원 초과 250만 원) + 전통시장·대중교통 등 추가 한도 ④ 25% 문턱은 공제율 낮은 신용카드 사용분부터 채움

💡 내 25% 문턱부터 계산해 보세요 ↓

신용카드 소득공제 계산 순서

문턱을 채울 때 공제율이 낮은 신용카드 사용분부터 빼 줍니다. 그래서 1년 내내 신용카드와 체크카드를 섞어 쓴 경우에도 체크카드 사용분이 공제에 더 많이 남는 구조입니다.

결제 수단별 공제율

대중교통 공제율은 과거 한시적으로 올랐던 적이 있어 해마다 세법 개정 여부를 확인하는 것이 좋습니다. 연말정산 미리보기 화면에 그해 적용 공제율이 반영됩니다.

💡 한도가 얼마인지 확인하세요 ↓

공제 한도

기본 한도를 넘긴 금액도 전통시장·대중교통 사용분이 있으면 추가 한도 안에서 더 공제받을 수 있습니다. 한도가 이미 찼다면 더 쓰는 것은 세금에 도움이 되지 않습니다.

총급여 5,000만 원 계산 예시

같은 2,000만 원을 모두 신용카드로 썼다면 (2,000 – 1,250) × 15% = 112만 5천 원으로, 소득공제가 75만 원 줄어듭니다. 세금으로는 약 12만 원 차이입니다.

💡 체크카드로 바꿀 시점을 확인하세요 ↓

결제 수단 바꾸는 시점

문턱을 넘었는지는 11월 개통되는 연말정산 미리보기에서 1~9월 사용액으로 바로 확인할 수 있습니다.

💡 연말정산 미리보기로 확인하세요 ↓

💡 자주 묻는 질문도 확인해보세요 ↓

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 신용카드 소득공제는 얼마부터 받나요?

총급여의 25%를 넘게 사용한 금액부터 공제됩니다. 총급여 5,000만 원이면 1,250만 원 초과분입니다.

Q2. 체크카드가 더 유리한가요?

문턱을 넘긴 사용분은 체크카드·현금영수증 공제율이 30%로 신용카드(15%)의 두 배입니다.

Q3. 공제 한도는 얼마인가요?

기본 한도는 총급여 7천만 원 이하 300만 원, 초과 250만 원이고 전통시장·대중교통 등 추가 한도가 있습니다.

Q4. 25% 문턱은 어떤 사용액부터 채우나요?

공제율이 낮은 신용카드 사용분부터 문턱에 채워 계산합니다.

Q5. 아파트 관리비도 공제되나요?

관리비, 보험료, 세금·공과금은 카드로 내도 신용카드 소득공제 대상이 아닙니다.